Міністерство фінансів України встановило нові правила фінансового моніторингу для аудиторів, бухгалтерів, рієлторів та консультантів з податкових питань

Відповідне Положення затверджене наказом № 282, який набуває чинності з 1 серпня 2024 року, але не раніше дня офіційного опублікування.

Основні вимоги Положення включають:

1. Заходи для належної організації та проведення первинного фінансового моніторингу:

Встановлення належної системи управління ризиками.

2. Призначення відповідального працівника:

Визначення працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу.

3. Правила фінансового моніторингу:

Розробка програм проведення первинного фінансового моніторингу та інших внутрішніх документів.

4. Навчальні заходи:

Підготовка персоналу щодо виявлення фінансових операцій, що підлягають моніторингу.

5. Перевірка клієнтів:

Здійснення належної перевірки клієнтів та використання надійних джерел для цієї перевірки.

6. Спрощені та посилені заходи перевірки клієнта:

Визначення особливостей таких заходів.

7. Використання агентів:

Особливості використання агентів та інформації від третіх осіб для перевірки:

8. Виявлення фінансових операцій:

Забезпечення виявлення операцій, що підлягають фінансовому моніторингу.

9. Зупинення та поновлення фінансових операцій:

Порядок зупинення та поновлення здійснення операцій.

10. Замороження активів:

Порядок замороження активів, пов'язаних з тероризмом та його фінансуванням, розповсюдженням зброї масового знищення та його фінансуванням:

11. Повідомлення про порушення:

Надання повідомлень про порушення у сфері запобігання та протидії та порядок їх розгляду.

12. Внутрішні перевірки:

Проведення внутрішніх перевірок на предмет дотримання законодавства.

13. Подання інформації на запит Мінфіну:

Порядок подання інформації та/або документів на запит Мінфіну.

Ці заходи спрямовані на покращення прозорості та ефективності фінансового моніторингу в Україні.